Đối tượng Trần Anh Tài và các vật chứng liên quan đến vụ án.

Cơ quan điều tra đã thu giữ của bị can Trần Anh Tài nhiều thiết bị khởi tạo hóa đơn giá trị gia tăng điện tử (USB Token) và một số hình dấu pháp nhân Công ty.

Sau nhiều ngày tới các tỉnh thành phố thu thập thông tin, tài liệu, các điều tra viên Phòng Cảnh sát Kinh tế, Công an tỉnh Lai Châu đã phối hợp Cục an ninh mạng và Phòng chống tội phạm công nghệ cao-Bộ Công an, Công an một số tỉnh, thành phố truy xét, làm rõ chủ tài khoản facebook bí ẩn “Trần Thành” là Trần Anh Tài, sinh năm 1996, Hộ khẩu thường trú: xã Hòa Hiệp, huyện Xuyên Mộc, tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu.

Tại cơ quan điều tra, Tài khai nhận đã móc nối với nhiều đối tượng quản lý, điều hành gần 60 "công ty ma" để mua bán hóa đơn cho 360 tổ chức, cá nhân với tổng số tiền hàng trăm tỷ đồng. Trong đó, Tài trực tiếp thành lập, điều hành 4 công ty trên địa bàn tỉnh Long An và Thành phố Hồ Chí Minh nhằm mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng. Từ năm 2020 đến nay, thông qua các "công ty ma", Tài đã xuất gần 1.700 liên hóa đơn giá trị gia tăng bán cho hàng trăm tổ chức, cá nhân mua nhằm mục đích trốn thuế.

Các vật chứng thu thập được của bị can Trần Anh Tài.

Thủ đoạn của các đối tượng là mua lại công ty do người khác thành lập hoặc lấy căn cước công dân của nhiều cá nhân rồi lợi dụng chính sách thông thoáng trong đăng ký thành lập doanh nghiệp để lập ra các "công ty ma" mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng, sau đó lập nick facebook tên khác lên mạng rao bán hóa đơn nhằm che giấu tung tích, lai lịch bản thân.

Quá trình khai báo thuế, Tài khai khống giá trị hàng hóa mua vào gần bằng giá trị hàng hóa bán ra nhằm mục đích không để cơ quan chức năng nghi ngờ, phát hiện.

Trước đó, qua công tác nghiệp vụ và phối hợp cơ quan chức năng, Phòng Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh Lai Châu phát hiện từ cuối năm 2020 và trong năm 2021, Đỗ Thị Thu Hiền sinh năm 1981 là kế toán Công ty TNHH tư vấn và đầu tư Hà Thanh (thị trấn Than Uyên, huyện Than Uyên) đã bàn bạc, nhờ Nguyễn Thị Thắm sinh năm 1990, cùng trú tại thị trấn Than Uyên tìm mua giúp hóa đơn giá trị gia tăng thể hiện việc Công ty Hà Thanh chi mua các mặt hàng nhằm mục đích kê khai, trốn thuế.

Là người có trình độ kế toán, thấy có cơ hội “kiếm tiền” Thắm đã lên mạng xã hội liên hệ với một người đàn ông chưa rõ lai lịch đăng rao bán hóa đơn và mua được của người này 21 hóa đơn giá trị gia tăng với tổng giá trị sau thuế ghi trên hóa đơn là 1,32 tỷ đồng sau đó bán lại cho Hiền, chiếm hưởng chênh lệch từ 3,2%-4% theo giá trị ghi trên hóa đơn sau thuế.

Nhằm kiên quyết đấu tranh, với loại tội phạm mua bán hóa đơn gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước, ảnh hưởng xấu đến môi trường kinh doanh lành mạnh. Với các tài liệu chứng cứ thu thập được, ngày 27/12/2023, Cơ quan Cảnh sát Điều tra Công an tỉnh Lai Châu đã Quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Đỗ Thị Thu Hiền về hành vi trốn thuế và Nguyễn Thị Thắm về hành vi Mua bán trái phép hóa đơn để điều tra xử lý theo quy định.

Quá trình Điều tra vụ án, các điều tra viên phát hiện ngoài vụ bắt tay với kế toán Công ty Hà Thanh, bị can Thắm còn lên mạng xã hội, liên hệ với một số đối tượng khác mua hàng trăm hóa đơn giá trị gia tăng để bán lại cho các tổ chức, cá nhân trên địa bàn tỉnh Lai Châu có nhu cầu, trong đó nổi lên đối tượng có tài khoản Facebook “Trần Thành”, điều tra ban đầu, từ cuối năm 2020 đến hết năm 2021, Thắm đã mua hàng trăm hóa đơn giá trị gia tăng của tài khoản Facebook “Trần Thành”, với tổng số tiền sau thuế ghi trên hóa đơn là gần 20 tỷ đồng.

Xét tính chất nghiêm trọng của hành vi trên, để đấu tranh làm rõ các đối tượng liên quan trong vụ án, phòng Cảnh sát kinh tế, Công an tỉnh Lai Châu đã đề xuất Giám đốc Công an tỉnh cho xác lập chuyên án bí số 0324T, phân công đồng chí Đại tá Phạm Hải Đăng, Phó giám đốc Công an tỉnh làm Trưởng ban chỉ đạo để huy động lực lượng, phương tiện, biện pháp đấu tranh mở rộng vụ án. Từ đó đường dây mua bán hóa đơn của Trần Anh Tài dần được làm rõ. Hiện Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh lai Châu đang tiếp tục điều tra mở rộng vụ án.